納稅申報太復雜？試試這個方法
近日，財政部、國家稅務總局連續(xù)發(fā)布多則公告，明確延續(xù)和優(yōu)化實施多項階段性稅費優(yōu)惠政策。
為支持小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展，對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。為進一步支持個體工商戶發(fā)展，對個體工商戶經(jīng)營所得年應納稅所得額不超過100萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎上，再減半征收個人所得稅。
為激勵企業(yè)加大研發(fā)投入、更好地支持科技創(chuàng)新，進一步完善研發(fā)費用稅前加計扣除政策。企業(yè)開展研發(fā)活動中實際發(fā)生的研發(fā)費用，未形成無形資產(chǎn)計入當期損益的，在按規(guī)定據(jù)實扣除的基礎上，自2023年1月1日起，再按照實際發(fā)生額的100%在稅前加計扣除；形成無形資產(chǎn)的，自2023年1月1日起，按照無形資產(chǎn)成本的200%在稅前攤銷。
減稅降費政策頻發(fā)，對企業(yè)應對困難，激發(fā)科技創(chuàng)新活力，促進經(jīng)濟回暖起到了重要作用。與此同時，如何用好政策，加強對財稅政策和涉稅事項的統(tǒng)籌管理，提高稅務整體籌劃能力，規(guī)避稅務風險，應對“以票控稅”到“以數(shù)治稅”分類精準監(jiān)管的轉(zhuǎn)變，成為了企業(yè)特別是稅務管理者在“十四五”時期智慧稅務建設、金稅四期背景下需要思考的新課題。
百望云研究院認為：稅務管理是企業(yè)健康發(fā)展的基石，通過企業(yè)稅務管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，能夠幫助企業(yè)實現(xiàn)涉稅數(shù)據(jù)的標準化，計稅申報的自動化，風險管理的智能化以及稅務決策的數(shù)字化，以高效合規(guī)的稅務管理為抓手，服務業(yè)務、防控風險、支持決策，對支撐企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展、創(chuàng)造價值具有重大作用。
但是企業(yè)稅務管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型不是一蹴而就的，企業(yè)具體的部署安排需要結(jié)合自身規(guī)模、業(yè)務特征及管理需求多個方面，選擇合適的稅務管理模式和建設路徑，百望云依托多年的積累的稅務數(shù)字化服務實踐經(jīng)驗發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的稅務管理痛點主要體現(xiàn)在以下四個方面：
首先，由于不同稅種的申報規(guī)則、表樣規(guī)范、系統(tǒng)架構(gòu)和操作流程上有所不同，包括因為一些歷史原因，某些小稅種在不同稅局的申報格式和申報規(guī)則有所不同，導致納稅申報十分復雜；
其次，現(xiàn)階段大部分的企業(yè)都是使用手工從各個業(yè)務系統(tǒng)導出數(shù)據(jù)，通過Excel表生成稅表數(shù)據(jù)的作業(yè)模式，人力成本高、效率低且容易出錯；
再次，稅收政策經(jīng)常變化，存在企業(yè)稅務申報人員對政策獲取不及時、把握不透徹的情況，導致稅務錯報、漏報風險增加；
最后，很多集團企業(yè)，申報工作分散在各地區(qū)不同的稅務人員中，集團管理者對所管轄企業(yè)的申報數(shù)據(jù)及申報進度無法及時了解把握也無法做到有效的風險監(jiān)測。
為了解決以上問題，百望云納稅申報產(chǎn)品解決方案，覆蓋從數(shù)據(jù)歸集、稅務臺賬、稅表自動化生成、審批對接、一鍵申報繳款等全業(yè)務流程管理，提升企業(yè)納稅申報處理效率，通過數(shù)據(jù)接口鏈接企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)，打通業(yè)財稅環(huán)節(jié)，消除信息孤島，挖掘分析稅務數(shù)據(jù)，輔助企業(yè)經(jīng)營決策，提升稅務合規(guī)與風險管控能力，推進企業(yè)業(yè)財稅深度融合，創(chuàng)造新的管理價值。
通過百望云納稅申報解決方案，企業(yè)至少能實現(xiàn)以下四個方面的價值提升：
? 提質(zhì)增效
對接業(yè)務系統(tǒng)后，靈活配置，涉稅數(shù)據(jù)自動采集，按標準申報表格樣式自動生成納稅申報表，可提高效率并減少人工申報的失誤，企業(yè)的稅務管理更加簡單、智能，讓財稅人員從低價值的工作中解放出來，有精力主攻稅務方案籌劃等創(chuàng)新創(chuàng)造類業(yè)務，為企業(yè)創(chuàng)造更多價值。
? 風險監(jiān)控
通過設置相關(guān)指標的預警條件、閾值等，與行業(yè)均值、管理經(jīng)驗值進行對比，實時計算和監(jiān)控各個彈性指標、稅負變動率等評估指標的數(shù)值。在事前、事中及時預警，從而及時、有效地應對并降低稅務風險，事后能夠?qū)︼L險事項進行應對和評估，實現(xiàn)對企業(yè)稅務風險管理系統(tǒng)化、具體化的閉環(huán)管理。
? 數(shù)據(jù)分析輔助決策
對已歸集的各類涉稅數(shù)據(jù)，按照企業(yè)稅務管理的實際需求，對數(shù)據(jù)逐層細化、統(tǒng)計分析，為企業(yè)統(tǒng)籌資金安排提供信息支撐，發(fā)揮稅務輔助經(jīng)營決策的價值。
? 業(yè)財稅一體化
打通企業(yè)的“業(yè)財稅”通道，消除信息孤島，真正實現(xiàn)業(yè)務、財務、稅務的一致性，構(gòu)建更完善的業(yè)務鏈條，提升稅務合規(guī)與風險管控能力，推進企業(yè)業(yè)財稅深度融合，為企業(yè)創(chuàng)造更多價值。
“十四五”時期，智慧稅務建設、數(shù)電票、金四等各項改革與政策有序推進，去年國務院國資委出臺的《關(guān)于中央企業(yè)加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》中，提出了“強化稅務管理，實現(xiàn)規(guī)范高效”的一流財務管理體系職能要求，進一步強調(diào)了一流企業(yè)加快構(gòu)建高效規(guī)范的稅務管理體系的重要性。
新時代、新機遇，企業(yè)應該積極推進稅務管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級，百望云基于深厚的業(yè)財稅檔一體化管理經(jīng)驗，以數(shù)字化票據(jù)為核心，從需求調(diào)研入手，在企業(yè)申報自動化、業(yè)財稅協(xié)同、數(shù)據(jù)分析、風險防控等方面有成熟的建設思路與成功實踐，助力集團企業(yè)數(shù)字化發(fā)展，邁向世界一流。
轉(zhuǎn)發(fā)語：財政部、國家稅務總局日前連續(xù)發(fā)布多則公告，明確延續(xù)和優(yōu)化實施多項階段性稅費優(yōu)惠政策。優(yōu)惠政策頻發(fā)，對企業(yè)應對困難、激發(fā)創(chuàng)新活力起到了重要作用。與此同時，如何用好政策，加強對財稅政策和涉稅事項的統(tǒng)籌管理，規(guī)避稅務風險，成為了企業(yè)在金四背景下需要思考的重要課題。
